+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Договор на прием денежных средств от физических лиц

Условия для отнесения такой деятельности к деятельности платежного агента имеются, поэтому агент должен использовать специальный расчетный счет для зачисления на него денежных средств граждан. Модели ККТ, которые можно применять, включены в Государственный реестр п. Но есть и особенности:. Платежные агенты могут оказывать услуги по приему платежей граждан в пользу поставщиков товаров, работ, услуг за вознаграждение ч. В таком случае сам платежный агент может рассматриваться как поставщик в части оказываемых им услуг п.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Договор подряда на ремонтно-строительные работы ИП с физическим лицом

Прием платежей через третьих лиц

Применение указанной схемы осложняется тем фактом, что организация, принимающая денежные средства от граждан для последующего их перечисления поставщику, является платежным агентом, и должна выполнять установленные для платежных агентов требования — использовать специальный банковский счет п.

Соответственно, обязанность использовать специальный счет и перечислять туда полученные от клиентов денежные средства исключают возможность удержания агентом своего вознаграждения до того, как они будут перечислены принципалу, поскольку согласно ст. Агент должен передать принципалу все денежные средства, поступившие от покупателей, а принципал рассчитает и перечислит агенту сумму вознаграждения.

Такой способ менее выгоден посреднику, поскольку усложняется порядок расчетов между сторонами, однако использовать иной при деятельности платежного агента нельзя. Кроме того, что платежный агент обязан открыть отдельный банковский счет п. Правила постановки на учет предусмотрены Постановлением Правительства РФ от Документы представляются представителем организации по месту нахождения организации или направляются заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении. Далее перед ЦБ РФ необходимо отчитываться по операциям, указанным в п.

При этом регулярных отчетов или отчетов по каждой проведенной операции для платежных агентов не предусмотрено, только при возникновения подозрений, что платежи осуществляются в целях легализации отмывания доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма, платежный агент должен уведомить об этом Росфинмониторинг по форме представления сведений об операциях в виде электронного формализованного сообщения СЭД и формы 4-СПД.

Платежные агенты — организации или предприниматели, оказывающие услуги по приему платежей граждан в пользу поставщиков товаров, работ, услуг ч. Платежные агенты, применяющие платежные терминалы или банкоматы , обязаны:. Такой порядок установлен пунктом 2 статьи 5 Закона от 22 мая г. Модели ККТ, которые можно применять, включены в Государственный реестр п.

Порядок ведения реестра, требования к его структуре и составу установлены Правилами , утвержденными постановлением Правительства РФ от 23 января г. Платежные агенты обязаны соблюдать общие правила ведения кассовых операций. Но есть и особенности:. Ситуация: как платежным агентам устанавливать лимит кассового остатка: с учетом или без учета средств, принятых от населения.

При расчете лимита кассового остатка учитывается только объем поступлений ожидаемый объем поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги или объем выданных наличных денег. При этом платежный агент не должен включать в расчет средства, полученные от граждан в качестве платежей.

Таким образом, лимит кассового остатка по средствам граждан платежный агент устанавливать не должен. Если платежный агент взимает за свои услуги комиссию, то при расчете лимита остатка кассы само комиссионное вознаграждение учитывать надо. Лимит кассового остатка за расчетный период определите исходя из объема поступлений наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги по формуле:.

Объем наличной выручки, принимаемый для расчета лимита. Объем поступлений наличной выручки по всем видам деятельности за расчетный период с учетом комиссионного вознаграждения. Объем поступлений от деятельности платежного агента.

При расчете лимита, если нет наличной выручки, используйте только объем выданных наличных денег за расчетный период. Такой вывод следует из положений пункта 1. Сумму принятых от населения платежей определяйте на основании отдельно оформленных приходных кассовых ордеров. Это следует из пункта. Ситуация: как часто платежный агент должен сдавать в банк принятые от граждан платежи.

Принятые от граждан платежи сдавайте в банк для зачисления на специальный счет ежедневно. Объясняется это следующим. Платежный агент обязан сдавать полученные от населения наличные денежные средства для зачисления на свой специальный банковский счет в полном объеме ч. Накапливать и хранить в кассе их нельзя. Данные суммы будут считаться сверхлимитными, так как не учитываются при расчете лимита кассового остатка.

Поэтому сдавайте их в банк ежедневно. Такой порядок следует из пунктов 1. Если платежи граждан поступают в дни, когда банк не работает, денежные средства сдайте в ближайший банковский день см. Главбух советует: есть факторы, позволяющие сдавать в банк платежи граждан не в день их поступления.

Они заключаются в следующем. Положения Закона от 3 июня г. Не указаны такие сроки и в Положении Банка России от 12 октября г.

Причем пункт 1. Это связано с тем, что деньги, полученные при осуществлении деятельности платежных агентов, не учитываются при определении лимита кассового остатка.

По общему правилу периодичность сдачи сверхлимитной выручки не должна быть больше семи рабочих дней. Указанный срок может быть увеличен до 14 рабочих дней при условии, что в населенном пункте по местонахождению предпринимателя или организации отсутствует банк. Такой порядок следует из абзаца 8 пункта I и абзаца 8 пункта II приложения к Положению Банка России от 12 октября г. В арбитражной практике имеются решения, подтверждающие данный подход см.

Внимание: платежный агент может быть привлечен к административной ответственности, если перечислит на свой специальный банковский счет не все наличные, полученные от граждан ч.

Предприниматели могут быть привлечены к ответственности только в качестве должностных лиц. Не исключено одновременное привлечение к административной ответственности как организации, так и ее руководителя. Правомерность такой позиции подтверждается письмом Минфина России от 30 марта г. Закон от Оператор по приему платежей для приема платежей должен заключить с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого оператор по приему платежей вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием денежных средств от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщиком в установленном указанным договором порядке и в соответствии с законодательством Российской Федерации, включая требования о расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя.

Поставщик вправе заключить с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, указанный в части 1 настоящей статьи, если иное не установлено законодательством Российской Федерации.

Правительство Российской Федерации вправе установить перечень товаров работ, услуг , в оплату которых платежный агент не вправе принимать платежи физических лиц.

Поставщик обязан предоставить по запросу плательщика информацию о платежных агентах, осуществляющих прием платежей в его пользу, о местах приема платежей, а также обязан предоставить налоговым органам по их запросам перечень платежных агентов, осуществляющих прием платежей в его пользу, и информацию о местах приема платежей.

Оператор по приему платежей вправе осуществлять прием платежей после его постановки на учет уполномоченным органом в порядке, установленном законодательством о противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и согласования правил внутреннего контроля в указанном порядке. Платежный агент при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет счета для осуществления расчетов.

Платежный агент обязан сдавать в кредитную организацию полученные от плательщиков при приеме платежей наличные денежные средства для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет счета. По специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться следующие операции:.

Рекомендация: Как при заключении договора с посредником согласовать условия сделок, которые понадобится совершить посреднику, чтобы реализовать товар клиента. Если организация клиент заключает посреднический договор с целью реализовать товар , в договоре нужно указать, на каких условиях посредник должен совершить сделки с третьими лицами покупателями.

Только в этом случае клиент получит именно тот результат, на который рассчитывает. Во-первых, установить, какой срок и какую форму оплаты посреднику понадобится указывать при совершении сделок с покупателями. Подробнее о сроке и форме оплаты см. Пример формулировки условия о сроке оплаты товара, реализуемого по договору комиссии. Также нужно, определить, какая из сторон посреднического договора будет вести расчеты с покупателями.

Вести расчеты с покупателями может как клиент, так и посредник. Однако это не означает, что обе стороны посреднического договора являются кредиторами покупателя. Лицо, которому покупатель обязан перечислить сумму оплаты, только одно — либо посредник, либо клиент. Вместе с тем, закон не запрещает кредитору указать на то, чтобы должник исполнил обязательство третьему лицу переадресация исполнения.

В частности, фактически получить сумму оплаты от покупателя может не только продавец, но и третье лицо что, однако, не влечет возникновения у третьего лица права требовать оплаты на основании ст. Например, в договоре комиссии можно установить, что покупателю понадобится перечислить денежные средства не комиссионеру продавцу по договору купли-продажи , а комитенту третьему лицу по отношению к покупателю.

Возможна и обратная ситуация: принципал, действующий как доверитель продавец по договору купли-продажи , при заключении агентского договора вправе поручить агенту третьему лицу по отношению к покупателю провести расчеты с покупателем.

Клиент должен понимать, что само по себе условие о том, какая из сторон посреднического договора будет вести расчеты с покупателем, дополнительной экономической выгоды не принесет. Ведь независимо от вида посреднического договора и порядка расчетов сумма оплаты за товар считается собственностью клиента п. Вместе с тем, правильная формулировка условия об оплате товара поможет оптимизировать порядок расчетов между клиентом, посредником и покупателем.

Именно поэтому при заключении посреднического договора имеет смысл определить, какая из сторон фактически будет получать от покупателя денежные средства. Как правило, стороны предусматривают, что посредник должен самостоятельно получить от покупателя сумму оплаты за товар и затем перечислить ее клиенту в согласованный срок.

Такой порядок расчетов избавляет клиента от необходимости взаимодействовать с покупателями напрямую. Вместе с тем, клиенту, выбравшему этот порядок расчетов, нужно быть готовым к тому, что посредник перечислит не всю сумму, указанную в сделке с покупателем. Право удержать часть этой суммы возникнет у посредника в каждом из следующих случаев.

Стороны установили вознаграждение посреднику в виде процента от суммы сделки, совершенной с покупателем либо в виде разницы между суммой такой сделки и суммой сделки, указанной в посредническом договоре , и при этом посредник получил право самостоятельно рассчитывать и удерживать награду. Посредник совершил сделку на более выгодных условиях по сравнению с условиями, предусмотренными в посредническом договоре, и при этом закон и или договор предоставляет посреднику право получить дополнительную выгоду или ее часть.

При исполнении поручения посредник понес расходы например, на доставку товара покупателю , и при этом договор наделяет его правом самостоятельно удерживать сумму, равную сумме расходов. Кроме того, могут возникнуть ситуации, когда посредник, самостоятельно ведущий расчеты с покупателями, получит возможность удержать денежные суммы по правилам о зачете встречных требований.

Закон устанавливает, что комиссионер вправе удержать причитающиеся ему по договору комиссии суммы из всех сумм, поступивших к нему за счет комитента ст. В частности, комиссионер может удержать награду из денежных средств, полученных по сделке с покупателем в счет оплаты товара комитента.

Однако это допустимо только при соблюдении правил о зачете встречных требований ст. Одно из них — должен наступить срок исполнения каждого из предъявляемых к зачету обязательств.

Например, если стороны установили, что комитент выплачивает вознаграждение после получения денежных средств от комиссионера, то комиссионер провести зачет не вправе. Ведь в такой ситуации срок исполнения обязательства по выплате награды еще не наступил;.

Ничто не мешает провести зачет и в случае, когда все вышеперечисленные условия будут иметь место в отношениях по агентскому договору или договору поручения. Рекомендация: Что нужно проверить посреднику при заключении с клиентом договора, направленного на реализацию товара. Зачастую услугами организации-посредника желают воспользоваться те компании клиенты , которые намерены реализовать товар, но не могут сделать это самостоятельно например, из-за отсутствия времени, опыта или подходящих покупателей.

В итоге посредник принимает на себя обязательство совершить с третьими лицами покупателями сделки, направленные на реализацию имущества клиента, а клиент выплачивает посреднику вознаграждение. В первую очередь посреднику необходимо выбрать оптимальный вид посреднического договора. От этого зависит то, как распределятся риски и какие именно действия можно будет совершить посреднику.

Что нужно знать про онлайн-кассы и платежных агентов ИП-посреднику

ICQ: e-mail: justicemaker yandex. Федеральный закон от Операторы по приему платежей заключают договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц с поставщиками, а платежные субагенты - с операторами по приему платежей. Иными словами, договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц является обязательным условием ведения деятельности по приему платежей физических лиц. Закон о платежных агентах предусматривает две модели правоотношений по договору об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц: от имени платежного агента или от имени поставщика оператора по приему платежей , но всегда за счет поставщика оператора по приему платежей. Указанные действия платежного агента традиционно характеризуются как действия в чужом интересе.

приему денежных средств от физического лица без заключения договора об целей приема платежными агентами платежей физических лиц можно .

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Деятельность платежных агентов по приему платежей физических лиц регулируется Федеральным законом от В соответствии с п. Платежным агентом является оператор по приему платежей либо платежный субагент. В свою очередь, под оператором по приему платежей п. Из приведенных норм следует, что индивидуальный предприниматель не вправе принимать платежи от физических лиц на основании договора, заключенного непосредственно с лицом, в пользу которого такие платежи взимаются.

Применение указанной схемы осложняется тем фактом, что организация, принимающая денежные средства от граждан для последующего их перечисления поставщику, является платежным агентом, и должна выполнять установленные для платежных агентов требования — использовать специальный банковский счет п. Соответственно, обязанность использовать специальный счет и перечислять туда полученные от клиентов денежные средства исключают возможность удержания агентом своего вознаграждения до того, как они будут перечислены принципалу, поскольку согласно ст. Агент должен передать принципалу все денежные средства, поступившие от покупателей, а принципал рассчитает и перечислит агенту сумму вознаграждения. Такой способ менее выгоден посреднику, поскольку усложняется порядок расчетов между сторонами, однако использовать иной при деятельности платежного агента нельзя.

Купить систему Заказать демоверсию. Условия осуществления приема платежей.

.

.

Агент должен передать принципалу все денежные средства, . 1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных.

.

.

.

.

.

Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Евгений

    Блин я вчера спички купил все капец? теперь прийдут?

  2. nentati

    За что забрали?